前言：固定資產(chǎn)折舊匯總分配周期一般為一個(gè)月，也就是每月進(jìn)行固定資產(chǎn)折舊，但是某些企業(yè)實(shí)際業(yè)務(wù)中不一定每個(gè)月計(jì)提一次折舊，可能每季度、半年或一年計(jì)提折舊一次，如保險(xiǎn)行業(yè)每三個(gè)月計(jì)提和匯總分配一次折舊。那么如何調(diào)整折舊匯總分配周期呢？下面以用友U8系統(tǒng)就這個(gè)問(wèn)題做詳細(xì)分享說(shuō)明。
一、 折舊匯總分配周期設(shè)置
初始化固定資產(chǎn)時(shí)，進(jìn)入【設(shè)置】-【選項(xiàng)】選擇“折舊匯總分配周期”，只能選擇能被12整除的數(shù)。選著后會(huì)自動(dòng)更新下次折舊分配月份，該字段表示系統(tǒng)需計(jì)提折舊的月份；下次折舊分配月份：除了第一次設(shè)置為本月外，后續(xù)月份按匯總周期會(huì)自動(dòng)更新。
系統(tǒng)已此來(lái)判斷是否需生成折舊憑證，如匯總周期不是1，只有“下次折舊分配月份”顯示的月份才能打開“折舊分配表”及生成折舊憑證。同理，折舊分配表界面打開也是一樣，只能在下次折舊分配月份。非折舊月份顯示如下：
二、折舊匯總分配周期修改規(guī)則
折舊匯總分配周期修改，分為剛啟用和啟用使用過(guò)一段時(shí)間后，限制條件如下：
1、賬套剛啟用，未做過(guò)月末結(jié)賬
折舊分配周期，只能從1、2、3、4、6、12中選擇。
賬套剛啟用沒(méi)有進(jìn)行月結(jié)，賬套又是年中啟用，下次折舊分配月份計(jì)算如下：
折舊匯總分配周期 > 剩余未結(jié)賬會(huì)計(jì)月數(shù)，下次折舊分配月份都是12月份；如：賬套啟用8月，剩余未結(jié)賬月數(shù)5個(gè)月，修改后折舊周期為6、12時(shí)，下次折舊分配月份是：12月；
折舊匯總分配周期 < 剩余未結(jié)賬會(huì)計(jì)月數(shù)，如折舊分配周期不能被剩余未結(jié)賬月數(shù)整除，第一次計(jì)算的下次分配月份=12-折舊匯總分配周期*a【剩余未結(jié)賬月數(shù)/折舊匯總分配周期 >=a（取最大整數(shù)）】；第二次按折舊分配周期計(jì)算；如：賬套啟用8月，剩余未結(jié)賬月數(shù)5個(gè)月，修改為分配周期為2，2不能被5整除；第一次下次折舊分配月份=12-2*2=8 (5/2=2.5)
第二次下次折舊分配月份計(jì)算=8+2=10月；計(jì)提折舊后查看系統(tǒng)自動(dòng)更新；
2、賬套已做過(guò)月末結(jié)賬
修改后周期必須既能被12整除，又能被該會(huì)計(jì)年度還未結(jié)賬的會(huì)計(jì)期間數(shù)整除，還不能小于尚未分配已計(jì)提折舊的期間數(shù)；如：賬套啟用月7月份，折舊匯總周期3個(gè)月；在7月份計(jì)提折舊并結(jié)賬，8月份修改折舊匯總周期是什么？根據(jù)限制條件得出：2、3、6，計(jì)算過(guò)程：能被12整除：1、2、3、4、6、12；能被未結(jié)賬會(huì)計(jì)期間6整除：1、2、3、6；（未結(jié)賬會(huì)計(jì)期間： 7-12月份6個(gè)月會(huì)計(jì)期間；計(jì)算包含會(huì)計(jì)期間包含已計(jì)提尚未分配月份在內(nèi)），不小于2得出：2、3、6；(已計(jì)提折舊尚未分配月份2個(gè)月；7-8月)，驗(yàn)證結(jié)果：查看選項(xiàng)軟件可供選擇為2、3、6；
三、折舊匯總分配周期不是1的影響
1、計(jì)提折舊操作可進(jìn)行操作，計(jì)提的折舊數(shù)據(jù)依舊累計(jì)到卡片上。如：匯總周期是3，2月份計(jì)提折舊后，卡片累計(jì)折舊累計(jì)數(shù)據(jù)。
2、折舊分配表，如折舊匯總周期為2，此時(shí)折舊分配表中折舊分配月份才能打開，顯示周期為累計(jì)期間月份
非折舊月份無(wú)法打開折舊分配表，提示：本月不是折舊匯總月
3、折舊制單，非折舊月份，沒(méi)有折舊憑證記錄，在批量制單界面，無(wú)法進(jìn)行制單。
4、與總賬對(duì)賬
由于憑證未制單，但固定資產(chǎn)卡片上的累計(jì)折舊增加了，與總賬對(duì)賬是不平衡。
選項(xiàng)需勾選“本期發(fā)生額對(duì)賬不平允許結(jié)賬”“期末余額對(duì)賬不平允許結(jié)賬”，此時(shí)才能月結(jié)。
至此就講解完畢了，建議小伙伴們收藏并轉(zhuǎn)發(fā)，不明白的小伙伴們可以聯(lián)系我們！
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